Podatek od dochodów kapitałowych to nic innego, jak zryczałtowana opłata pobierana od osób fizycznych, która została wprowadzona już w 2002 roku w Polsce. Na początku istnienia podatku Belki, opłata odnosiła się tylko do odsetek depozytów i lokat bankowych, natomiast na przestrzeni lat, rząd zdecydował się na objęcie podatnika opodatkowaniem, które wynosi 19% także w kwestii innych dochodów związanych z inwestycjami kapitałowymi.
Krótko mówiąc - pieniądze, które umożliwiły wypracowanie jakichkolwiek dochodów, są objęte podatkiem Belki, choć warto mieć na uwadze, iż koszty naliczane są wyłącznie od zysku, a nie od całej kwoty kapitału, który pracuje na późniejsze zyski.
Co ciekawe, w Polsce można w pewien sposób uniknąć konieczności uregulowania podatku Belki, ale tylko w ramach kilku filarów emerytalnych, a mianowicie:
Wyjątkiem w 2023 roku ma być też konto oszczędnościowe w ramach Programu Pierwsze Mieszkanie, gdzie banki komercyjne pozwolą na odkładanie środków potrzebnych do zakupu lokum mieszkalnego lub pokrycia kosztów wkładu własnego do kredytu hipotecznego.
Jeśli chodzi o podatek Belki, warto wiedzieć, jakie zyski obejmuje. Oto kilka podstawowych filarów dochodowych:
Można więc powiedzieć, że podatek Belki obejmuje wszelkie zyski od oszczędności, które pracowały w ramach konkretnych instrumentów inwestycyjnych.
Jeśli chodzi o rozliczenie podatku Belki przez podatnika, warto wiedzieć, że po dokonaniu, chociażby jednej transakcji odpłatnego zbycia papierów wartościowych lub sprzedaży akcji, należy zgłosić do US deklarację PIT-38. To właśnie ten formularz służy do rozliczania podatku od zysków kapitałowych. Wystarczy przypisać w formularzu PIT-38 kwoty dotyczące wysokości przychodów oraz kosztów ich uzyskania, a następnie pomnożyć zyski przez stawkę podatku Belki, czyli obecnie jeszcze 19%.
Pamiętaj! Jeśli nie masz doświadczenia w prowadzeniu rozliczeń podatkowych, a chcesz mieć pewność, że odprowadzisz podatek w odpowiedniej kwocie, koniecznie nawiąż współpracę z doświadczonym biurem księgowym. Dzięki temu nie narazisz się na wysokie kary finansowe w wyniku niedopełnienia obowiązku podatkowego.
Jeśli chodzi o podatek Belki w Polsce na 2023 rok, warto wiedzieć, że rząd póki co nieoficjalnie planuje zmianę wartości opodatkowania do 20%, ale z jednoczesnym wprowadzeniem kwoty wolnej od podatku w wysokości 10 tys. złotych. Obecnie podatek wynosi 19% niezależnie od kwoty wypracowanych zysków kapitałowych.
Podsumowując kwestie podatku od oszczędności oraz wypracowanych zysków, warto też zaznaczyć, że kwota wolna od podatku obowiązuje w odniesieniu do zeznania rocznego. Co więcej, po podniesieniu podatku belki do 20% zysk w wysokości 200 tys. złotych generowałby naprawdę wysokie koszty. W porównaniu do obecnej stawki opodatkowania jest to różnica na poziomie nawet kilkudziesięciu tysięcy złotych.
FINAUM - Centrum finansowe specjalizujące się w kredytach i pożyczkach. Więcej informacji o nas znajdziesz tutaj.
Choć przeniesienie konta może wydawać się skomplikowane, odpowiednie przygotowanie i świadomość kluczowych aspektów tego procesu mogą uczynić tę zmianę prostą i opłacalną. W tym artykule przedstawiamy, na co zwrócić uwagę przy zmianie konta osobistego i kiedy warto to zrobić. Opłaty i Prowizje Jednym z głównych powodów, dla których wiele osób decyduje się na zmianę konta, […]
Pożyczki bez zdolności kredytowej to propozycja dla osób z zadłużeniem lub tych, które nie mają wystarczającej zdolności kredytowej, aby uzyskać kredyt w banku. Dzięki tego rodzaju produktom finansowym nawet osoby z wpisem w rejestrach dłużników mogą w krótkim czasie zdobyć potrzebne pieniądze. Tego typu pożyczki dostępne są przeważnie przez internet, a to umożliwia uzyskanie potrzebnych […]
Niekorzystna sytuacja finansowa może dotknąć każdego, a jedna nieprzemyślana decyzja pociągnie za sobą lawinę problemów. Jeśli zmagasz się z zajęciem komorniczym, to najpewniej musisz stawiać czoła nie tylko konieczności spłaty zadłużenia, ale także innym pilnym wydatkom. Co robić? W takich sytuacjach pożyczki z komornikiem i złym BIKiem mogą być ratunkiem, dla tych osób, które w […]
Trudna sytuacja życiowa i niska zdolność kredytowa to słaba perspektywa pozyskania kapitału od banku. Tradycyjne instytucje finansowe są zobligowane do dokładnej analizy swoich klientów. W związku z tym często odmawiają udzielenia kredytu osobom, które mają negatywną historię kredytową. Czy to oznacza definitywny brak szans na zewnętrzne finansowanie? Otóż nie. Istnieją firmy pożyczkowe, które oferują pożyczki dla […]
Jeśli potrzebujesz pieniędzy na remont, wakacje, wymianę sprzętów RTV i AGD to w dzisiejszych czasach nie ma z tym problemu. Co więcej, możesz wziąć raty 0% i nie zapłacisz ani złotówki kosztów. Jednak nie każdy znajduje się w tak komfortowej pozycji. Osoby bezrobotne często napotykają trudności w uzyskaniu finansowania, gdyż dla banków są niewygodnymi klientami. […]
Niektórzy mówią, że lepiej jest mieć długi niż krótki. Ważny jest także ruch oceanu. Ty też nie pomyślałeś o katamaranie, prawda? Dlatego lepiej zajmijmy się finansami. W artykule przybliżymy, czym są pożyczki długoterminowe dla zadłużonych, kto ich udziela, a także ile i na jak długo można pożyczyć pieniądze. Umówmy się, że sama nazwa pożyczki wskazuje, […]
Drobna pożyczka czy milionowa transakcja na zakup nieruchomości przy użyciu kredytu wymagają posiadania odpowiedniej zdolności kredytowej. Określa ona sytuacją kredytobiorcy w momencie składania wniosku. Na jej podstawie bank podejmuje decyzję o udzieleniu bądź odrzuceniu wniosku o finansowanie. Co zrobić, aby poprawić swoją zdolność kredytową i uzyskać kredyt w oczekiwanej wysokości? W artykule przyjrzymy się sposobom […]
Wakacje od dziecka kojarzą się z wolnością, beztroską i przyjemnościami. Wraz z wiekiem nadal ważne są trzy elementy, ale masz dużo więcej możliwości. Zamiast kopać piłkę na trzepaku lub rozdawać head shoty w Counter-Strike’a możesz odwiedzić polskie góry, morze, puszczę lub Krainę Wielkich Jezior Mazurskich. Poza tym czeka na Ciebie cały świat i masa ciekawych […]
Chwila za chwilą płynie, a chwilówka za chwilówką mogą ten euforyczny i poetycki stan brutalnie przerwać. W momencie, gdy jeden dług spłacasz kolejnym, zaczynasz wpadać w spiralę pogłębiających się długów. Prowadzi to do destabilizacji budżetu domowego i prowadzi do rosnących kosztów i poważniejszych problemów. Co zrobić w takiej sytuacji? Jeśli czujesz, że zapada Ci się […]
Dla wielu osób wesele to jedno z najważniejszych wydarzeń w życiu. Jest to niezapomniana chwila, którą chcesz uczcić w sposób wyjątkowy i niezapomniany. Rosnące oczekiwania społeczne i presji medialnej sprawiają, że wiele par decyduje się wziąć kredyt na ślub i wesele. Czy warto pożyczyć pieniądze, aby stworzyć „ten” wymarzony scenariusz? Zdania są podzielone, ale nie […]
W momencie, gdy wnioskujesz o kredyt, liczysz na zgodę banku lub firmy pożyczkowej. Jednocześnie liczysz, że decyzją, którą podjąłeś, jest rozsądna i korzystna finansowo. Droga do upragnionego celu bywa pełna pułapek i błędów, które mogą znacząco wpłynąć na Twoją sytuację finansową. Niezależnie od tego, czy po raz pierwszy przymierzasz się do zaciągnięcia kredytu, czy masz […]
Pożyczki pozabankowe to w dzisiejszych czasach coraz bardziej popularny sposób pożyczania pieniędzy wśród Polaków. To wyjątkowo atrakcyjne produkty finansowe na niewielkie wydatki, z błyskawicznym procesem wnioskowania i z formalnościami, które załatwisz online. Pojawienie się pożyczek pozabankowych otworzyło drzwi dla dużego grona klientów. Wśród nich znalazły się także te osoby, które zostały odrzucone przez banki. Proces […]
