Podatek od dochodów kapitałowych to nic innego, jak zryczałtowana opłata pobierana od osób fizycznych, która została wprowadzona już w 2002 roku w Polsce. Na początku istnienia podatku Belki, opłata odnosiła się tylko do odsetek depozytów i lokat bankowych, natomiast na przestrzeni lat, rząd zdecydował się na objęcie podatnika opodatkowaniem, które wynosi 19% także w kwestii innych dochodów związanych z inwestycjami kapitałowymi.
Krótko mówiąc - pieniądze, które umożliwiły wypracowanie jakichkolwiek dochodów, są objęte podatkiem Belki, choć warto mieć na uwadze, iż koszty naliczane są wyłącznie od zysku, a nie od całej kwoty kapitału, który pracuje na późniejsze zyski.
Co ciekawe, w Polsce można w pewien sposób uniknąć konieczności uregulowania podatku Belki, ale tylko w ramach kilku filarów emerytalnych, a mianowicie:
Wyjątkiem w 2023 roku ma być też konto oszczędnościowe w ramach Programu Pierwsze Mieszkanie, gdzie banki komercyjne pozwolą na odkładanie środków potrzebnych do zakupu lokum mieszkalnego lub pokrycia kosztów wkładu własnego do kredytu hipotecznego.
Jeśli chodzi o podatek Belki, warto wiedzieć, jakie zyski obejmuje. Oto kilka podstawowych filarów dochodowych:
Można więc powiedzieć, że podatek Belki obejmuje wszelkie zyski od oszczędności, które pracowały w ramach konkretnych instrumentów inwestycyjnych.
Jeśli chodzi o rozliczenie podatku Belki przez podatnika, warto wiedzieć, że po dokonaniu, chociażby jednej transakcji odpłatnego zbycia papierów wartościowych lub sprzedaży akcji, należy zgłosić do US deklarację PIT-38. To właśnie ten formularz służy do rozliczania podatku od zysków kapitałowych. Wystarczy przypisać w formularzu PIT-38 kwoty dotyczące wysokości przychodów oraz kosztów ich uzyskania, a następnie pomnożyć zyski przez stawkę podatku Belki, czyli obecnie jeszcze 19%.
Pamiętaj! Jeśli nie masz doświadczenia w prowadzeniu rozliczeń podatkowych, a chcesz mieć pewność, że odprowadzisz podatek w odpowiedniej kwocie, koniecznie nawiąż współpracę z doświadczonym biurem księgowym. Dzięki temu nie narazisz się na wysokie kary finansowe w wyniku niedopełnienia obowiązku podatkowego.
Jeśli chodzi o podatek Belki w Polsce na 2023 rok, warto wiedzieć, że rząd póki co nieoficjalnie planuje zmianę wartości opodatkowania do 20%, ale z jednoczesnym wprowadzeniem kwoty wolnej od podatku w wysokości 10 tys. złotych. Obecnie podatek wynosi 19% niezależnie od kwoty wypracowanych zysków kapitałowych.
Podsumowując kwestie podatku od oszczędności oraz wypracowanych zysków, warto też zaznaczyć, że kwota wolna od podatku obowiązuje w odniesieniu do zeznania rocznego. Co więcej, po podniesieniu podatku belki do 20% zysk w wysokości 200 tys. złotych generowałby naprawdę wysokie koszty. W porównaniu do obecnej stawki opodatkowania jest to różnica na poziomie nawet kilkudziesięciu tysięcy złotych.
FINAUM - Centrum finansowe specjalizujące się w kredytach i pożyczkach. Więcej informacji o nas znajdziesz tutaj.
Planując zakup mieszkania lub domu na kredyt, warto zapoznać się z terminem wkład własny. Jest to określona suma pieniędzy, którą jako potencjalny kredytobiorca będziesz musiał zainwestować na poczet zakupu nieruchomości. Najczęściej to decydujący element o uzyskaniu kredytu hipotecznego. Jednak wokół udziału własnego krąży wiele mitów, z którymi chcemy się rozprawić. Jedną z najczęściej powtarzanych półprawd […]
Bardzo prawdopodobne, że znasz osoby, którym pożyczyłbyś nawet spore pieniądze bez obaw, że do Ciebie wrócą. Jednocześnie są też takie, które w żaden sposób nie przekonają Cię do udzielenia pożyczki. Ten zbiór opinii, doświadczeń i własnych przekonań wpływają na czyjąś wiarygodność. Banki podchodzą do analizy wniosku nie tylko przez pryzmat zdolności kredytowej, ale także innych […]
Jeśli planujesz zawnioskować o kredyt hipoteczny lub potrzebujesz środków na dowolny cel, to jednym z miejsc, gdzie możesz je pożyczyć, jest bank lub instytucja pożyczkowa. Co w przypadku umowy zlecenia? Nie stanowi ona przeszkody w staraniach o pieniądze. Istnieją jednak pewne wymagania, które trzeba spełnić. Pracując na umowę zlecenie, konieczne jest posiadanie dłuższego stażu pracy […]
Zakup mieszkania za gotówkę to duży jednorazowy wydatek, na który nie wszystkich stać. Ponadto pozbycie się takiej gotówki nie zawsze jest potrzebne, gdyż środki mogą pracować w inny sposób. Niemniej jednak spora grupa osób kupuje nieruchomości przy użyciu kredytu hipotecznego, a do niego potrzebny jest udział własny. Czy pożycza lub kredyt gotówkowy na wkład własny […]
Narodowy Bank Polski podał, że liczba kart płatniczych wzrosła z 42,2 mln w 2019 r. do 44,9 mln w 2023 roku. Charakterystyką polskiego rynku, jak zaznaczył NBP, jest dominujący udział kart, które umożliwiają płatności zbliżeniowe. Na koniec czerwca 2023 r. było ich 43,2 milionów, co daje 96,3% w ogólnej liczbie kart. Jak efektywnie korzystać z […]
Przymierzasz się do zaciągnięcia kredytu, ale miałeś poślizgi w spłacaniu zobowiązań i Twój raport w Biurze Informacji Kredytowej nie wygląd najlepiej? Czy możliwe jest czyszczenie BIK? Tak, jest to możliwe, ale nie w każdej sytuacji. Sprawdziliśmy, co można zrobić, aby usunąć niektóre wpisy i dzięki temu poprawić scoring BIK. Czyszczenie BIK to temat bardzo popularny, […]
Powiedzenie „pieniądz robi pieniądz” jest jak najbardziej prawdziwe. Ktoś inwestuje środki finansowe w rozwój firmy, ktoś inny stawia na akcje, a jeszcze inny zdecyduje się na konto oszczędnościowe. W tym artykule skupimy się na tym ostatnim rozwiązaniu. Czy warto odkładać pieniądze na koncie oszczędnościowym? Zdecydowanie tak. Warto pomyśleć o rachunku oszczędnościowym, jeśli np. nie chcesz […]
Dynamiczna, zmienna i często nieprzewidywalna sytuacja w gospodarce sprawia, że banki muszą minimalizować swoje ryzyko finansowe. Głównym elementem, który wpływa na równowagę, jest obszar związany z ryzykiem kredytowym. Jest to istotny czynnik z punktu widzenia analizy i zarządzania ryzykiem w całym sektorze finansowym. W artykule przyjrzymy się naturze ryzyka kredytowego, tym co wpływa na jego […]
Jeszcze dwie dekady temu karta kredytowa, najlepiej złota lub platynowa, były symbolem statusu. Dzisiaj tego typu produktu dostępne są praktycznie dla wszystkich. Zamożne osoby mogą liczyć na wysokie limity sięgające miliona złotych i prestiżowe usługi concierge. Patrząc bardziej przyziemnie, karty kredytowe dostępne są dla szerokiego grona klientów banków. Co warto o nich wiedzieć? Karty kredytowe […]
Nie za wszystkie zakupy trzeba płacić z bieżących środków lub z oszczędności. Zdarzają się też nieprzewidziane sytuacje, w których potrzebujesz większej sumy pieniędzy. Zepsuta lodówka, zgubiony laptop czy zalany telefon to przedmioty, bez których ciężko się obejść w dzisiejszych czasach. Jeśli brakuje Ci gotówki i potrzebujesz szybko nowego sprzętu, to z pomocą przychodzi kredyt ratalny. […]
Dane urzędowe pokazują, że w 2020 roku tylko 14% zarejestrowanych pojazdów stanowiły nowe auta. Większość Polaków kupuje używane pojazdy. Dlaczego wybieramy auta z drugiej ręki? Jest wiele powodów, a głównym z nich jest cena. Samochody używane są tańsze od nowych odpowiedników i część właścicieli nie chce inwestować w coś, co szybko traci na wartości. Ceny […]
Zdarza się, że szybko potrzebujesz gotówki. Czasami bank, z którym współpracujesz, jest skory pożyczyć Ci pieniądze bez większych formalności. Jednak bywa i tak, że potrzebne są dodatkowe dokumenty, jak np. zaświadczenie o dochodach. Przeważnie trzeba na nie zaczekać, a ponadto bank lubi zweryfikować jego wiarygodność w miejscu Twojej pracy, co trwa. Jeśli nie masz czasu […]
